月底结账的完整步骤及会计人员需注意的事项

1. 月底如何结账？
2. 精斗云月末结账步骤？
3. 用用友T3，月末结账的顺序是什么？
4. 会计月末结账流程？
5. 4S店月底财务结账流程？

月底如何结账？

1.检查是否有不对的数据，例：销售报表和财务帐上的应收账款是否一致．2.月末结帐:计提费用(管理人员工资,福利费,职工教育经费,应交增值税,教育费附加,地方教育费附加,房产税,土地使用税,电费,水费等)结转生产成本:本期耗用原材料-辅助材料-燃动力-车间工人工资福利等-其他产品销售成本-生产成本结转损益:本年利润-费用成本 本年利润-收入.

精斗云月末结账步骤？

步骤 1 在系统主界面中，点击“结账”，进入“结账”页面。

步骤 2 点击“生成凭证”，单击凭证字号链接，可以查看或修改凭证。单击相关报表，可以查看报表数据。

说明： 如果录入了固定资产卡片，并且当期需要计提折旧，在“结账”页面会出现“计提折旧”。如果账套设置了外币核算，并且相关科目设置了期末调汇，则在“结账”页面会出现“期末调汇”，可以根据实际情况填写汇率调整表。 可以对结转损益参数进行设置。例如收到银行存款利息，收到银行存款利息是冲减财务费用，费用减少，应该在借方录入红字凭证。如果您录入贷方，则会导致利润表和明细账对不上，此时可以在结账时选择“按科目余额反向结转”。

步骤 3 单击“结账”，系统弹出确认结账的提示。结账后不能修改已结账会计期间的凭证，需要修改时，可以先反结账至上期，单击“ctrl 键+结账”反结账到上一个会计期间。 说明： 微软系统：在【结账】页面，按住键盘上的 CTRL 键不放，同时再用鼠标点击【结账到下期】就是反结账。

苹果系统：在【结账】页面 ，同时按住 control + option +fn+f12 就是反结账。 示例：比如当前期间在 9 月，操作一次就反到 8 月，要反到 7 月就要操作 2 次。改动凭证后重新操作结账的【生成凭证】按钮，系统会自动覆盖原来的结转凭证。 另外，系统增加了期末结转预设模板：转出未交增值税、计提地税、计提所得税，用户还可根据需要自定义期末结转模板。增加期末结转凭证模板后，点击“编辑”，勾选“期末结转凭证”，设置取值规则后，点击“保存”并添加，期末结转凭证模板即可显示在结账界面。 说明： 已经添加的期末结转模板需要删除时，点击右上角设置图标，去掉期末结转凭证的勾选即可。

用用友T3，月末结账的顺序是什么？

第一步：先对本月所有凭证重新进行审核，仔细核对减少差错。月末结账是建立在日常会计凭证的日清基础上，要求日常的会计凭证数据和分录准确无误。

第二步：进行以下项目的，账实核对。

1、现金：在结账日末进行清盘，编制盘点表。对平现金可以证明所有分录中有现金的分录正确。不平应查现金日记账和所有现金相关凭证，查清原因进行处理。

2、银行存款：对所有明细账号编制银行存款调节表对平银行账。

3、存货：包括原材料、在产品、产成品等。在月末时应进行盘点，并对盘点结果与明细账进行核对，如有差异应查清原因进行处理。

第三步：核对税务报表与应交税金明细账等账户的勾稽关系。

1、运用银行存款调节表的原理对税务进项税额认证清单、四小票软件清单(包括运费、海关完税凭证、废旧物资、农产品收购)和企业的应交税费——应交增值税(进项税额)明细账进行核对，可以参与银行存款调节表编制进项税额调节表。

主要调节的是在同一账税票中应做进项转出的税法规定不可以抵扣的项目的金额、进货退回折让证明单的时间性差异。

2、对于销项税额，对金税开票的销项清单、及普通发票与无票收入清单和企业的应交税费——应交增值税(销项税额)进行核对。(有营业税的单位可以核对企业收入明细账与发票的清单，原理是一样的)

3、对于进项税额转出等其他应交税费的明细科目核对的原理是一样的。核对平后同时编制所有税务当月申报表。

第四步：查看所有明细科目余额对于有异常的方向余额的进行调整，对应收应付账的核对。

1、对所有明细账与总账进行核对。

2、清查应收账款、应付账款、预收账款、预付账款有无串户情况进行清理。

3、查看应收账款、预付账款、其他应收款明细账所有明细有无贷方余额，如有应查清原因进行调整。一般原因为做错账户或一户单位开了二个明细。

如应收账款贷方应调到预收账款，预付账款贷方应调到应付账款，其他应收款应调到其他应付款等。同理应付账款、预收账款、其他应付款应清查借方余额。

用友T3月末结账的顺序是：
1、核实各部门凭证是否归档完毕；
2、进行科目余额调整，如设置损益类科目；
3、计算会计期间内固定资产的折旧；
4、根据税务法规，对公司的主要收入和支出进行汇总，计算应纳税额；
5、依据财务会计制度，将本月收入成本和支出成本抵消，计算公司本月利润；
6、计算本月分配和累计未分配利润；
7、进行期末结账，生成月末总账帐。

会计月末结账流程？

1、确定月末结账时间点，并尽量与税务报表的结账时间相一致，以减少相应的税务风险。

　　2、进行会计资料的核对：

　　（1）核对凭证，核对纸质会计凭证与电脑账套中的凭证所记录的数据、内容是否一致。

　　（2）账实核对，会计凭证核对完成后，根据会计账簿的登记，核对企业的资产、负债，包括现金核对、银行存款核对、存货账实核对、往来核对、税金核对等。

　　（3）核对明细账簿，会计月末需要检查所有的明细科目，检查明细账簿的余额登记方向是否正确。

　　（4）进行结转分录的编制。

一般结账流程如下：

1. 财务数据准备：收集和整理本月的所有财务相关数据，包括销售收入、成本、费用、银行对账单、借贷凭证等。

2. 账务调整：检查和处理本月的账务调整项目，如计提费用、预提收入、坏账准备等。确保这些调整项目准确反映了本月的经济活动。

3. 核对银行对账单：将银行对账单与公司账户的银行余额进行核对，确保余额一致，并调整可能存在的差异。

4. 生成财务报表：根据准备好的财务数据，生成财务报表，如资产负债表、利润表和现金流量表。确保报表的准确性和完整性。

5. 审核和复核：由财务主管或审计人员对财务报表进行审核和复核，确保财务数据的可靠性和合规性。

6. 结账和结转：根据公司政策和会计准则，进行本月的结账和结转工作，将本月的收入、成本和费用等项目结转到下一个会计期间。

7. 税务申报和缴纳：根据税法要求，准备并申报本月的税务报表，并按时缴纳相关税款。

8. 汇总和存档：将本月的财务数据和报表进行汇总和存档，确保数据的安全和可追溯性。

4S店月底财务结账流程？

1、确定月末结账时间点，并尽量与税务报表的结账时间相一致，以减少相应的税务风险。

2、进行会计资料的核对：

（1）核对凭证，核对纸质会计凭证与电脑账套中的凭证所记录的数据、内容是否一致。

（2）账实核对，会计凭证核对完成后，根据会计账簿的登记，核对企业的资产、负债，包括现金核对、银行存款核对、存货账实核对、往来核对、税金核对等。